Si eres un ciudadano estadounidense que planea mudarse a España mientras mantienes tu empleo o negocio en EE. UU., es importante que comprendas tanto los requisitos legales para vivir y trabajar en España como las implicaciones fiscales. En MigratioLex, como abogados especializados en movilidad internacional, te ofrecemos una guía práctica sobre cómo obtener el permiso de residencia adecuado y cómo cumplir con las regulaciones fiscales de EE. UU. mientras trabajas desde España.
1. Permiso de Residencia para Nómadas Digitales en España
Para poder residir en España y continuar gestionando tu negocio o empleo en EE. UU., necesitarás solicitar el visado adecuado. En este caso, el Visado de Nómada Digital es el más indicado, ya que está diseñado específicamente para trabajadores remotos y emprendedores que desean establecerse legalmente en el país.
Requisitos clave para solicitar el visado de nómada digital:
- Contratación remota o actividad empresarial propia: Debes demostrar que trabajas de manera remota para una empresa fuera de España, o que eres propietario de un negocio que opera fuera del país.
- Ingreso mínimo mensual: Necesitarás acreditar que tienes un ingreso suficiente para mantenerte en España sin depender del sistema público de bienestar. Los requisitos de ingresos pueden variar, pero generalmente deben ser superiores a los 2.700 € mensuales por solicitante.
- Contrato de trabajo o pruebas de tu actividad económica: Si eres empleado, tu empleador deberá proporcionarte un contrato que demuestre tu relación laboral y que trabajas de manera remota. Si eres autónomo o dueño de un negocio, tendrás que presentar documentación que acredite la actividad de tu empresa, como registros fiscales, facturación o pruebas de ingresos.
2. Cómo Cumplir con las Regulaciones Fiscales de EE. UU. Mientras Vives en España
Como ciudadano estadounidense, seguirás siendo considerado residente fiscal de EE. UU., incluso si te mudas a España. Por lo tanto, debes cumplir con las obligaciones fiscales estadounidenses, independientemente de tu estatus en España. A continuación, te explicamos cómo gestionar esta situación:
El Impuesto sobre la Renta Global (Global Income Tax):
EE. UU. tiene un sistema fiscal basado en la ciudadanía, lo que significa que debes declarar todos tus ingresos mundiales, incluyendo aquellos obtenidos mientras trabajas desde España. Esto incluye ingresos por tu negocio, tu empleo remoto o cualquier otro tipo de ingreso global.
La Exención por Ingresos Extranjeros (FEIE):
Para evitar la doble tributación, EE. UU. ofrece a sus ciudadanos la posibilidad de excluir hasta $108,700 de ingresos obtenidos en el extranjero (para el año fiscal 2021) mediante la Foreign Earned Income Exclusion (FEIE). Esto significa que si cumples con ciertos requisitos de residencia o presencia física en el extranjero, puedes estar exento de pagar impuestos sobre esos ingresos en EE. UU.
Para calificar para la FEIE, debes cumplir con los siguientes criterios:
- Residencia Fiscal Extranjera: Pasar al menos 330 días durante un periodo de 12 meses consecutivos fuera de EE. UU.
- Test de Residencia en el Extranjero: El IRS (Servicio de Impuestos Internos de EE. UU.) también aplica un “test de residencia” que requiere que pases una parte sustancial del año fuera de EE. UU. y que no regreses con frecuencia.
Declaración de Ingresos en EE. UU.:
A pesar de que puedas calificar para la FEIE, aún deberás presentar una declaración de impuestos en EE. UU. (Formulario 1040) y completar el Formulario 2555 para reclamar la exención. Si tus ingresos superan el umbral establecido, también podrías estar obligado a pagar impuestos adicionales. Además, si eres dueño de un negocio o entidad en EE. UU., es posible que debas presentar otros formularios, como el Formulario 5471 para reportar la propiedad de entidades extranjeras.
3. Otros Aspectos Legales Importantes al Vivir en España
Además del visado y la situación fiscal, hay varios aspectos legales que debes tener en cuenta cuando te mudas a España como nómada digital:
Registro en el sistema de seguridad social español:
Uno de los aspectos fundamentales que debes considerar al mudarte a España y comenzar a trabajar como teletrabajador o autónomo es la cobertura de la Seguridad Social. A pesar de que el seguro médico pueda ser parte de los requisitos para residir en España, es esencial tener en cuenta que la cobertura proporcionada por la Seguridad Social es adicional y necesaria para cumplir con la normativa española.
Dependiendo de tu país de origen y de los acuerdos bilaterales que España tenga con tu nación en materia de seguridad social, la situación varía. Existen dos escenarios principales:
- Si existe un convenio de Seguridad Social entre España y tu país de origen: En este caso, podrás beneficiarte del acuerdo bilateral, lo que te permitirá mantener tus derechos de cobertura en el sistema de seguridad social de tu país sin necesidad de inscribirte en el sistema español. Para ello, deberás obtener un Certificado de Cobertura emitido por las autoridades de tu país, el cual acreditará que ya estás cubierto por el sistema de seguridad social de tu país de origen.
- Si no existe convenio de Seguridad Social entre ambos países: En este caso, deberás darte de alta en el sistema de seguridad social español. Si trabajas para una empresa española, será responsabilidad de la empresa registrarte en el Régimen General de la Seguridad Social. Si eres autónomo, deberás inscribirte en el Régimen de Trabajadores Autónomos, un régimen específico para aquellos que desarrollan actividades económicas por cuenta propia en España.
Domicilio fiscal:
Debes asegurarte de declarar tu domicilio fiscal en España y cumplir con las obligaciones fiscales locales. España tiene un sistema de residencia fiscal que se activa si pasas más de 183 días al año en el país. Si te conviertes en residente fiscal español, también tendrás que declarar tus ingresos globales en España, aunque los ingresos obtenidos en EE. UU. pueden estar sujetos a la exención por doble imposición.
Cumplimiento de las normativas laborales en EE. UU.:
Si eres empleador y gestionas un negocio en EE. UU., necesitarás cumplir con las normativas laborales del país mientras gestionas el negocio desde España. Esto incluye el pago de impuestos sobre el empleo, contribuciones de seguridad social y la presentación de formularios correspondientes como el W-2.
4. ¿Necesitas Ayuda con Tu Visado y la Regulación Fiscal?
Gestionar tu permiso de residencia y cumplir con las regulaciones fiscales de EE. UU. mientras trabajas desde España puede ser complicado, pero con la orientación adecuada, es completamente posible. En MigratioLex, te ofrecemos asesoramiento legal integral para asegurarte de que cumples con todas las regulaciones tanto en España como en EE. UU. Desde la obtención del visado de nómada digital hasta la correcta declaración de impuestos en ambos países, nuestro equipo de abogados especializados en extranjería puede guiarte en todo el proceso.
Si deseas obtener más información o necesitas ayuda para iniciar tu trámite, no dudes en contactarnos para recibir una consulta personalizada. ¡Estamos aquí para ayudarte a gestionar tu traslado a España de forma legal y eficiente!
